Oferta formativa

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Excel 2016 Básico
1 de enero 2021
27-Excel-Intermedio
Excel 2016 Intermedio
1 de enero 2021

Compliance Tributario

187,50

TELEFORMACIÓN

25 horas

Cantidad Precio
1 - 9 187,50
10 - 25 175,00
26+ 150,00
4. COMPLIANCE TRIBUTARIO

Presentación

Los cambios interpretativos sobre consultas tributarias, sobre doctrina administrativa o sobre jurisprudencia son más que frecuentes en el entorno tributario actual. Por ello, la existencia de riesgo o incertidumbre es inherente al sistema fiscal y, por lo tanto, es imprescindible para empresas y organizaciones, en primer lugar, descubrir dichos riesgos, y, en segundo lugar, minimizarlos.

Los sistemas de gestión de Compliance Tributario establecen pautas a las empresas no solo para implantar un sistema de cumplimiento tendente a minimizar los riesgos tributarios sino también para ir más allá del cumplimiento de la normativa tributaria aplicable, con la implantación de buenas prácticas tributarias en las organizaciones que deberán plasmarse en un Manual de Buenas Prácticas Tributarias.

La certificación de la aplicación efectiva del Manual de Buenas Prácticas Tributarias, de acuerdo con la UNE 19602, podrá ser un elemento de prueba para demostrar, ante la Administración tributaria o los Tribunales, la voluntad de la organización para cumplir con sus obligaciones.

Dirigido a

  • Profesionales del ámbito tributario que quieran profundizar en el cumplimiento normativo analizando las Normas UNE que se ocupan de proponer los estándares de sistema de gestión para el sector.

Objetivos

  • Conocer los orígenes históricos del Compliance, las normas ISO y el contexto normativo actual.
  • Entender la Norma UNE 19601 y la Ley Orgánica 1/2015.
  • Comprender el marco legal tributario.
  • Analizar el concepto, categorías y tipología de los riesgos tributarios.
  • Identificar los riesgos tributarios asociados al Impuesto sobre Sociedades.
  • Identificar los riesgos tributarios asociados al Impuesto sobre el Valor Añadido.
  • Identificar los riesgos tributarios asociados el IRPF en las empresas.
  • Identificar otros riesgos fiscales habituales a nivel empresarial.
  • Entender el concepto de Código de Buenas Prácticas Tributarias, cuáles son, para qué sirve el Código y el proceso de adhesión al mismo.
  • Comprender el significado de cumplimiento normativo e identificar los sujetos obligados a un Manual de Buenas Prácticas.
  • Conocer las buenas prácticas tributarias a incluir en el Manual de Buenas Prácticas, identificar el responsable, diseñar el canal de denuncia y enumerar las medidas coercitivas.
  • Determinar el objeto, aplicación y definiciones de la Norma UNE 19602.
  • Analizar los requisitos de la Norma UNE 19602.
  • Dominar el proceso de implantación y certificación de un sistema de
    gestión de Compliance Tributario.

Modalidad

ONLINE
  • Duración: 25 horas

Contenidos

  1. Introducción al Compliance
    1. Orígenes históricos
    2. ISO: ¿qué es?
    3. ISO: ¿qué labor desarrolla?
  2. Contexto normativo
    1. El Compliance en España
    2. Introducción
    3. UNE 19601
    4. Ley Orgánica 1/2015, de 30 de marzo
    5. Relación entre UNE 19601 y el artículo 31 bis del Código Penal
    6. Compliance Tributario
  3. Marco legal tributario
    1. Principios del sistema tributario español
    2. Sistema tributario estatal
    3. Sistema tributario autonómico
    4. Sistema tributario local
  4. Los riesgos tributarios
    1. Concepto
    2. Categorías
    3. Clasificación
  5. Identificación de riesgos tributarios asociados al Impuesto sobre Sociedades
    1. Cuestiones relativas a la conciliación contable y tributaria
    2. Las deducciones
    3. Los precios de transferencia
  6. Identificación de riesgos tributarios asociados al Impuesto sobre el Valor Añadido
    1. Las operaciones internacionales
    2. La deducción de cuotas soportadas
    3. El devengo del IVA
    4. La regla de inversión del sujeto pasivo
    5. Modificación de bases imponibles
  7. Identificación de riesgos tributarios asociados al IRPF en las empresas
    1. Las retribuciones salariales y el IRPF
    2. Las retribuciones de administradores sociales
    3. Otras rentas sometidas a retención de IRPF
  8. Identificación de otros riesgos tributarios habituales a nivel empresarial
    1. El Impuesto de Actividades Económicas
    2. El Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales
    3. El Impuesto sobre Construcciones, Instalaciones y Obras
  9. Código de Buenas Prácticas Tributarias
    1. Concepto
    2. Objetivo
    3. Buenas prácticas tributarias
    4. Adhesión
  10. Manual de Buenas Prácticas Tributarias I
    1. Contenido
    2. Cumplimiento cooperativo
    3. El Consejo de Administración
    4. Los directivos
    5. Los empleados
  11. Manual de Buenas Prácticas Tributarias II
    1. Buenas prácticas tributarias y el Manual de Buenas Prácticas Tributarias
    2. Responsable de buenas prácticas tributarias
    3. Canal de denuncia
    4. Medidas correctivas
  12. La Norma UNE 19602 para el establecimiento de un sistema de gestión de Compliance Tributario
    1. Objeto
    2. Campo de aplicación
    3. Estructura
  13. Requisitos de la Norma UNE 19602
    1. Contexto de la organización
    2. Liderazgo
    3. Planificación
    4. Apoyo
    5. Operación
    6. Evaluación del desempeño
    7. Mejora
  14. Implantación y certificación del sistema de gestión de Compliance Tributario
    1. Claves para implantar un Manual de Buenas Prácticas
    2. Puesta en práctica de la Norma UNE 19602 en el Manual de Buenas Prácticas
    3. Seguimiento y control
    4. Proceso de certificación

Fechas

Del 14 de Abril al 16 de Junio de 2021

Documentación

  • Contenido Multimedia.
  • Recursos Adicionales
  • Foros de debate
  • Pruebas de evaluación

Plataforma, contenidos y sistema tutorial adaptado a Bonificaciones de Fundae

Presupuesto

Hasta 9 alumnos
187,5 €/alumno
(7,5 €/h/alumno)

De 10 a 25 alumnos
175 €/alumno
(7 €/h/alumno)

De 26 en adelante
150 €/alumno
(6 €/h/alumno)

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INSCRIPCIÓN

    DATOS DEL PARTICIPANTE 1


    DATOS DEL PARTICIPANTE 2


    FORMA DE PAGO:
    Transferencia a la C/C ES16 0216 0355 7506 0026 3869
    Indicando en concepto: Nombre completo y Curso


    DATOS DE FACTURACIÓN


    Política de cancelaciones: Una vez cursada la inscripción, en caso de cancelación se aplicarán las siguientes condiciones: con más de 7 días naturales de anticipación al inicio del curso: Sin cargo. Entre 7 y 1 días naturales de anticipación al inicio del curso: Facturación del 50% del coste del curso. En caso de no asistencia o cancelación el mismo día de inicio del curso: Facturación del 100% del coste del curso


    El formador

    Luis Díaz Echegaray
    • Licenciado en Derecho, tiene una diplomatura en Asesoría de Empresas y un doctorado en Derecho Financiero y Tributario.
    • Cuenta con 24 años de trayectoria profesional como abogado, actualmente tiene un despacho propio y se ha especializado en asesoría fiscal para empresas.
    • Desde hace 15 años combina su actividad profesional con la docencia, siendo profesor de cursos de Gestión Tributaria, IRPF y Patrimonio, IVA Y COMPLIANCE, tanto en modalidad presencial como tutorizando cursos online.